НДС на УСН с 2025 года: Как правильно рассчитать налоговую нагрузку с помощью 1С

В связи с изменениями в налоговом законодательстве с 2025 года у многих руководителей и бухгалтеров, которые используют упрощенную систему налогообложения возникает вопрос «Какие изменения начнут действовать с 1 января 2025 года по НДС?». Для того, чтобы ответить на этот вопрос и определить налоговую нагрузку, в конфигурации 1С:Бухгалтерия доступен сервис «Сравнение режимов налогообложения». Он позволяет рассчитать нагрузку с учетом разных ставок НДС с 2025 года. Такая функция появилась в релизе 3.0.160.22 и работает следующим образом:

Калькулятор налоговой нагрузки находится в разделе Руководителю – Планирование – Сравнение режимов налогообложения:

Возможности калькулятора

1.     В левой части окна необходимо заполнить показатели для расчета. Выбираем регион и вид деятельности предприятия.

Если ваш вид деятельности подходит под патентную систему налогообложения, то внизу появится гиперссылка «Узнать стоимость».

При переходе по ссылке откроется сайт Налоговой с размещенным калькулятором расчета стоимости патента. На момент написания статьи доступен расчет по 2024 год включительно. После расчета годовой стоимости патента вводим значение в соответствующее поле.

2.     В разделе Планируемые показатели за год заполняем плановые показатели по выручке и расходам, в том числе фонда оплаты труда. Поле «в т.ч НДС к вычету» заполняется автоматически по формуле:

Если доля входного НДС меньше, то по кнопке  можно открыть «Расчет НДС к вычету» и скорректировать сумму «в т.ч без НДС».

3.     Также необходимо указать «Среднюю численность работников» за календарный месяц с учетом всех работников, в том числе работающих по совместительству, договорам подряда и ГПХ.

4.     Первоначально для расчетов установлены федеральные ставки налогов. Для корректировки ставок под региональное законодательство переходим по ссылке в строке «В регионе могут применяться льготные ставки».  

Для каждой системы налогообложения есть возможность перейти по гиперссылке на сайт nalog.ru на страницу «Особенности регионального законодательства» того региона, который был указан в калькуляторе и ознакомиться с нормативными актами.

После установки и сохранения льготных ставок в строке будет указано, что суммы рассчитаны с применением льгот:

5.     Сервис проверяет условия возможности применения системы налогообложения по выручке и численности сотрудников и при невозможности ими воспользоваться скрывает их из списка. Нажав переключатель «Скрывать неподходящие режимы» можно ознакомиться с полным списком. В колонке «Сумма налогов» будет указано «Не применяется» и по кнопке  дается расшифровка показателя.

6.     В правой части окна выводятся результаты расчетов.

В колонке «Доля налогов в доходах» результаты подсвечены в трех цветовых индикаторах: от «зеленого» – с наименьшей налоговой нагрузкой до красного – с наибольшей.

7.     Для расшифровки расчетов есть возможность просмотреть отчет. Для этого необходимо перейти по гиперссылке в колонке «Сумма налогов».

Наш специалист

Мария Мартыненкова

Консультант отдела поддержки клиентов

---

  info@legasoft.ru

   +7 (920) 325-60-14

Чем мы можем быть вам полезны?

Внедрение 1С, доработка и сопровождение 1С.

Продаем ПО: на базе 1С и не только.

Автоматизация бизнеса: продаем и устанавливаем оборудование для торговли.

Обслуживаем онлайн-кассы: продаем и ремонтируем Эвотор и АТОЛ.